Pomeni denarni tok (kaj je to, koncept in definicija)

Kaj je denarni tok:

Znano je kot denarni tok ali denarni tok (v angleščini), poročilo, ki se pripravi, da se določi dohodek, ki ga lahko podjetje ustvari v določenem času, pa tudi stroški, stroški in vse tiste obveznosti, ki nastanejo skozi njenega razvoja.

Ko imate informacije o prihodkih in odhodkih, lahko določite stanje podjetja v obdobju, na primer mesečno, četrtletje, polletno ali letno.

To pomeni, da so skozi denarne tokove znani podatki, povezani z likvidnostjo podjetja, da bi lahko sprejeli najboljši nabor odločitev glede njegove finančne prihodnosti.

Denarni tokovi ne uporabljajo izrazov "dobiček" ali "izguba". Nasprotno, skozi škatlo bleščanje se šteje, na primer:

• Ugotovite, ali je potrebno zbirati gotovino ali kredit. Ocenite, kaj je najbolj priporočljivo, plačajte dolg na določen datum ali zahtevajte financiranje za njegovo plačilo. Določite, koliko lahko porabite za blago. Določite, ali je za nakup gotovine priporočljivo ali ne. ali na kredit. Analizirajte, če je potrebno naložbo v opremo ali nepremičnine. Izmerite stopnje rasti podjetja. Olajša upravljanje nadzora in merjenja denarnega proračuna podjetja.

Za pripravo denarnega toka je potrebno narediti tabelo, v katero so postavljeni stolpci, ki ustrezajo obdobjem ali mesecem, ki jih je treba ovrednotiti, in v vrstice postavite prilive in odlive denarja, na primer plače, davke, prodajo med drugi.

Za lažjo izdelavo omenjene tabele je mogoče uporabiti različna računalniška orodja in tudi preglednice. Ko so na voljo vse številke in podatki, se opravi končni izračun.

Vrste denarnih tokov

Obstajajo tri vrste denarnega toka, ki se razlikujejo glede na namen:

Denarni tok iz poslovanja: denar je tisti, ki vstopi in odide za dejavnosti, ki so neposredno povezane s podjetjem.

Finančni denarni tok: denar je tisti, ki vstopi v podjetje in ga zapusti zahvaljujoč operacijam, ki so povezane, na primer z izdajo delnic, plačilom dolga. V tem primeru lahko pride do pozitivnih ali negativnih denarnih tokov, ne da bi negativna res bila slaba stvar.

Denarni tok naložb: nanaša se na denar, ki vstopi ali odide, odvisno od naložb, namenjenih izboljšanju funkcij podjetja. Na primer, oprema, stroji, infrastruktura, kot so zgradbe, med drugim.

Te naložbe so običajno dolgovi, ki se plačajo kratkoročno in jih je mogoče pretvoriti v likvidnost.

Pretok ozadja

Poročilo, ki ga sestavljajo podatki o prilivih in odlivih podjetja, je poznano kot denarni tok, da se oceni njegov kratkoročni finančni položaj, torej da se ve, kakšna je donosnost in potreba po zunanje financiranje istega.

Pomembnost denarnega toka je zagotoviti ustrezne informacije o plačilni sposobnosti podjetja, ki jih je treba upoštevati pri finančnih strategijah v prihodnosti.

Glej tudi pomen financ.